KI in Steuerabteilung und Steuerkanzlei: Recherche, Umsatzsteuer und Verrechnungspreise (September 2026)

Drei Werkzeugtypen für Steuerabteilung und Steuerkanzlei

Die meisten Tools der Kategorie erledigen eine von drei Aufgaben. Recherche-Assistenten nehmen eine Frage in Alltagssprache entgegen und antworten mit Verweisen auf Gesetze, Urteile oder Kommentare. Umsatzsteuer-Engines sitzen zwischen ERP-System und Finanzverwaltung, berechnen die Steuer je Umsatz und nutzen KI inzwischen für Produktzuordnung und Erklärungen. Eine dritte Gruppe deckt Spezialarbeit ab, etwa Verrechnungspreise oder die Erstellung von Steuererklärungen in Kanzleien.

Unser Verzeichnis sortiert die 62 Steuer-Tools nach denselben Aufgaben. Dazu kommen Buchhaltungsprogramme für kleine Unternehmen wie sevdesk oder Norman, die wir auch unter Steuern führen. Sie richten sich an Selbstständige und Gründer:innen, nicht an eine Konzern-Steuerabteilung, deshalb tauchen sie hier nur in den Daten auf.

Der Explorer zeigt die Kategorie mit Stand 26. September 2026. Filtern Sie nach Hauptaufgabe oder Sitz des Anbieters. Sie sehen dann, wie viele Tools einen Preis veröffentlichen, einen Gratis-Test anbieten oder Daten in der EU halten. Auffällig: Die Recherche-Tools deutscher Fachverlage nennen häufiger Preise als die großen Umsatzsteuer-Engines.

Belege: [1][2][3]

Warum jetzt: E-Rechnung, ViDA und Mindeststeuer

In Deutschland ist die E-Rechnung für Umsätze nach dem 31. Dezember 2024 der Regelfall. Papier oder andere elektronische Formate sind nach § 27 Abs. 38 UStG nur noch übergangsweise erlaubt: allgemein bis 31. Dezember 2026, für Unternehmen mit weniger als 800.000 Euro Vorjahresumsatz bis 31. Dezember 2027. Bis Ende 2027 bleibt auch das EDI-Verfahren zulässig.

Auf EU-Ebene wurde das Paket VAT in the Digital Age (ViDA) am 11. März 2025 beschlossen und trat am 14. April 2025 in Kraft. Ab 1. Juli 2030 gelten digitale Meldepflichten, vor allem für Unternehmen mit grenzüberschreitenden B2B-Umsätzen. Nationale Echtzeit-Meldesysteme müssen bis 1. Januar 2035 an das EU-System angepasst sein. Die Kommission erwartet bis zu 11 Milliarden Euro weniger Umsatzsteuerbetrug im Jahr.

Für große Unternehmensgruppen setzt die Richtlinie (EU) 2022/2523 einen effektiven Mindeststeuersatz von 15 Prozent. Sie gilt für Gruppen mit mehr als 750 Millionen Euro Jahresumsatz und für Geschäftsjahre ab 2024. Jede dieser Regeln bedeutet mehr Daten je Beleg oder je Gesellschaft, und genau dort rechnet sich Automatisierung.

Wer aus Deutschland in die USA verkauft, trifft auf ein anderes System. Seit dem Urteil South Dakota v. Wayfair vom 21. Juni 2018 dürfen US-Bundesstaaten Sales Tax auch von Verkäufern ohne physische Präsenz verlangen. Das Gesetz von South Dakota griff ab mehr als 100.000 US-Dollar Umsatz oder 200 Transaktionen im Jahr. Seitdem überwachen Verkäufer die Schwellen Staat für Staat.

Auch international erwarten Steuerleitungen einen schnellen Wandel. In einer Umfrage des Thomson Reuters Institute und des Tax Executives Institute unter 170 Steuerverantwortlichen, veröffentlicht am 16. März 2026, gaben 67 Prozent an, dass Technologie-Investitionen proaktivere Steuerarbeit ermöglicht haben. Die Befragten erwarten, dass KI in ein bis zwei Jahren zentral für ihre Abläufe wird, obwohl die Nutzung derzeit noch gering ist.

Belege: [4][5][6][7][8]

Recherche-KI der Fachverlage: Antworten aus der eigenen Datenbank

In Deutschland kommt KI für die Steuerrecherche vor allem von Fachverlagen. Sie setzen Sprachmodelle auf ihre Kommentare, Zeitschriften und Gutachten und zeigen zu jeder Antwort die Quelle. Der Vorteil gegenüber einem allgemeinen Chatbot liegt im geprüften Material, nicht im Modell.

Haufe CoPilot Tax antwortet ausschließlich aus Inhalten von Haufe Steuer Office und verlinkt die Quellen. Der Assistent ist ohne Aufpreis in allen Versionen enthalten, die Zahl der Fragen ist nicht begrenzt. Die Version Basic Plus kostet 1.059 Euro im Jahr für drei Nutzer, Excellence 3.289 Euro für fünf, jeweils zuzüglich Umsatzsteuer und mit vier Wochen Gratis-Test.

NWB KIRA ist in allen Kanzlei- und Themenpaketen von NWB enthalten und zeigt Quellen per Mausklick, getestet werden kann vier Wochen. Deubner TAX KI greift auf mehr als 55.000 Steuer-Expertisen zu und kostet 99 Euro im Monat für die ganze Kanzlei, mit bis zu 500 Chats. GenIA-L von Stollfuß durchsucht mehr als 1,3 Millionen Dokumente und lässt sich drei Monate für einmalig 99 Euro testen.

GenIA-L erstellt aus der Recherche auch Mandantenschreiben, Gutachten, Beratungshilfen und Checklisten, eine Funktion namens PromptPerfection verbessert die Eingaben automatisch. Taxy.io aus Aachen verbindet Sprachmodelle mit dem Aktionsmodul Steuerrecht von Otto Schmidt. Bezogen wird es als monatlich kündbare Mitgliedschaft oder über ein Inhaltspaket des Verlags.

Zum Vergleich aus Nordamerika: Blue J deckt US-Bundessteuern sowie Steuern der Bundesstaaten und Kommunen ab und stützt sich auf Primärrecht und Material von Tax Notes. Der Tarif Individual kostet 1.498 US-Dollar je Nutzer und Jahr, der Test läuft sieben Tage. Für alle Werkzeuge gilt: Eine Quellenangabe hilft nur, wenn jemand sie öffnet und liest.

Belege: [1][9][2][10][11][12][13]

Umsatzsteuer im Konzern: wo die KI in der Steuer-Engine sitzt

Umsatzsteuer-Engines waren schon Regelwerke, bevor es generative KI gab. Die KI-Schicht übernimmt heute, was Regeln schlecht können: Produkte Steuerschlüsseln zuordnen, auffällige Umsätze erkennen und erklären, warum ein Steuersatz greift. Die großen Anbieter beschreiben alle KI-Funktionen, setzen sie aber an unterschiedlichen Stellen ein.

Vertex nennt vier Agenten. Einer ordnet Produkte Steuerschlüsseln zu, ein Configuration Agent meldet die Folgen neuer Steuerinhalte für die eigene Einrichtung. ERP- und Workflow-Agenten erkennen Transaktionsmuster, ein Text-to-Tax Agent erstellt Regeln aus natürlicher Sprache. Die Plattform deckt nach Anbieterangabe mehr als 20.000 Steuergebiete ab.

Avalara führt KI für die Steuerzuordnung von Artikeln und Zolltarifnummern, einen Regel-Baukasten per Eingabeaufforderung und Aviator, von Avalara als Kommandozentrale für Agenten bezeichnet. Ask Sovi von Sovos erkennt Fehler, erklärt die Ursache und korrigiert erst nach Freigabe. Fonoa Knowledge meldet Änderungen im Umsatzsteuerrecht mit Quellenangabe und nennt mehr als 95 Länder.

Avalara veröffentlicht als einer der wenigen Preise: Core Compliance kostet 79 US-Dollar je US-Bundesstaat und Monat oder 799 US-Dollar im Jahr, für Unternehmen unter 50 Millionen US-Dollar Jahresumsatz. Für kleinere Online-Händler bietet Kintsugi einen Gratis-Tarif mit Schwellenüberwachung, KI-Produktzuordnung und dem Assistenten Kin, Registrierungen und Erklärungen kosten ab 75 US-Dollar.

Für Steuerabteilungen in Deutschland zählt vor allem, ob die Engine die E-Rechnung und die späteren ViDA-Meldungen aus demselben Datenbestand bedienen kann. Fragen Sie danach konkret, bevor Sie über KI-Funktionen sprechen.

Belege: [3][14][15][16][17][18]

Verrechnungspreise und Mindeststeuer: geschlossene Daten statt offenes Netz

Verrechnungspreise und Mindeststeuer bringen Konzern-Steuerabteilungen die meiste Recherchearbeit. Gruppen oberhalb der Umsatzschwelle von 750 Millionen Euro vergleichen ihren effektiven Steuersatz mit der Untergrenze von 15 Prozent. Für Fragen zu OECD-Regeln und ihrer nationalen Umsetzung hilft ein geschlossener, kuratierter Quellenbestand am meisten.

Bei Verrechnungspreisen zeigt sich auch, wie weit ein Anbieter seinem Modell traut. Aibidia aus Finnland betreibt den Assistenten TP Aurora auf einem geschlossenen, geprüften Datenbestand aus IBFD-Inhalten und den OECD-Leitlinien, ohne Zugriff auf das Internet. Verkauft wird je Arbeitsplatz zu einem Preis, den Aibidia nicht veröffentlicht. Der Gratis-Test läuft 30 Tage und umfasst 10 vollständige Antworten mit Quellen.

Steuererklärungen mit KI vorzubereiten ist bisher vor allem ein Thema für US-Kanzleien. Filed rechnet dort einen festen Monatspreis je Kanzlei ab, ohne Gebühr je Arbeitsplatz oder Erklärung, und gewährt in der Pilotphase 60 Tage Geld-zurück-Garantie.

Belege: [19][7][20]

Verschwiegenheit in der Kanzlei: was § 62a StBerG für KI-Tools bedeutet

Wer als Steuerberater:in Mandantendaten in ein KI-Tool gibt, nimmt einen Dienstleister in Anspruch. § 62a StBerG erlaubt, Dienstleistern Zugang zu geschützten Tatsachen zu geben, soweit das für die Dienstleistung erforderlich ist. Der Dienstleister ist sorgfältig auszuwählen, und die Zusammenarbeit ist zu beenden, wenn die Einhaltung der Vorgaben nicht gewährleistet ist.

Der Vertrag muss den Dienstleister zur Verschwiegenheit verpflichten und über die strafrechtlichen Folgen einer Pflichtverletzung belehren. Er darf nur so viel erfahren, wie nötig ist, und der Vertrag regelt, ob er weitere Personen hinzuziehen darf. Bei Dienstleistern im Ausland ist der Zugang nur erlaubt, wenn der Geheimnisschutz dort mit dem inländischen vergleichbar ist.

Für die Auswahl heißt das: Fragen Sie nach Speicherort, Unterauftragnehmern und der Nutzung von Eingaben für das Training. Deubner schreibt etwa, Fragen würden nicht für KI-Training genutzt, und Priviq AI nennt Hosting in Deutschland. Unter den KI-Tools für Steuern in unserem Verzeichnis halten 10 nach unseren Daten Daten in der EU.

Deubner nutzt nach eigener Angabe die neuesten Sprachmodelle von OpenAI. Wenn ein Anbieter ein fremdes Modell einsetzt, fragen Sie, wie dieser Modellanbieter im Vertrag geregelt ist und wo die Anfragen verarbeitet werden. Die Antwort gehört in Ihre Dokumentation nach § 62a StBerG.

Belege: [21][2][12]

Preise und Prüfliste: so wählen Sie KI für die Steuerberatung aus

In unserer Kategorie Steuern nennen 52 Prozent der Tools ihren Preis nur auf Anfrage, 26 bieten einen Gratis-Test. Veröffentlichte Preise finden Sie vor allem bei Recherche-Tools für Kanzleien. Vertex, Sovos und Fonoa nennen Preise erst nach einer Vorführung. Zum Vergleich: Bei den Tools für Prüfung und interne Kontrollen liegt der Anteil auf Anfrage bei 84 Prozent.

Testen Sie mit eigenen Fällen. Stellen Sie im Gratis-Test Fragen, die Ihr Team schon beantwortet hat, und vergleichen Sie Ergebnis und Quellen. Rechnen Sie jedes Angebot auf einen Jahresbetrag für Ihre Teamgröße um, denn die Einheiten unterscheiden sich: je Kanzlei, je Nutzer, je Paket.

Achten Sie auch auf Mengengrenzen. Haufe CoPilot Tax begrenzt die Zahl der Fragen nicht, bei Deubner TAX KI sind 500 Chats im Monat enthalten, 250 weitere kosten 49,50 Euro. Bei GenIA-L endet der dreimonatige Test automatisch, den Preis des Jahresabos nennt die Aktionsseite nicht.

Dieselben Fragen zu Quellen, Freigabe und Datenhaltung stellen sich bei KI in der Wirtschaftsprüfung, wo Prüfungsstandards die Dokumentation zusätzlich regeln.

Belege: [3][16][21][1][2][10]